El Tribunal Supremo de Dubai rechazó una apelación final del comerciante de fondos de cobertura Sanjay Shah contra una demanda civil que le ordenaba pagar a la autoridad fiscal de Dinamarca 4.600 millones de dirhams (1.250 millones de dólares).
El Tribunal de Casación de Dubai emitió un fallo vinculante este martes, lo que significa que Shah, un ciudadano británico que vivía en La Palmera Jumeirah, debe pagar la cantidad como parte de un caso civil que fue presentado por la autoridad fiscal de Dinamarca (Skat) hace cinco años.
También debe pagar a las autoridades danesas un interés adicional del cinco por ciento sobre la suma, acumulado desde la fecha en que se presentó el caso en agosto de 2018. “El proceso de ejecución en términos de cómo se devolverá este dinero a Skat ya se ha iniciado”, sostuvo OGH Legal, la firma de Dubai que actúa en nombre de la agencia tributaria danesa. “Este fallo concluyente después de una búsqueda de justicia de casi cinco años subraya la postura seria e intransigente de las autoridades de Emiratos Árabes Unidos ante la mala conducta financiera”.
Skat acusó a Shah de ser un actor clave en un plan en el que empresas extranjeras pretendían poseer acciones en empresas danesas para reclamar devoluciones de impuestos a las que no tenían derecho. El esquema involucró a 126 empresas falsas. Un mes antes de que se presentara el caso, las autoridades de Dubai emitieron una orden de congelamiento de los activos de Shah.
Un fallo inicial del Tribunal de Primera Instancia desestimó la demanda en agosto de 2020, tras lo cual el caso fue llevado al Tribunal de Apelación. En marzo del año pasado, un panel de tres expertos designado por el tribunal analizó el caso. El panel presentó su informe, nombrando algunas de las empresas extranjeras que participaron en el esquema, incluida la cantidad de dinero que se obtuvo ilegalmente de Skat.
En septiembre, el Tribunal de Apelaciones de Dubai determinó que Shah y otros, que no fueron identificados, habían obtenido dinero ilegalmente de Skat entre 2012 y 2015. Afirmó que las autoridades danesas estaban tratando de recuperar la cantidad de Shah y sus cómplices. También revelaron que el expediente del caso incluía nueve millones de documentos. El equipo legal de Shah apeló el fallo, lo que llevó a la sentencia final dictada por el Tribunal de Casación de Dubai esta semana. En abril, el Tribunal de Casación dictaminó que Shah sería extraditado a Dinamarca para ser procesado por las acusaciones de fraude fiscal. Shah negó previamente los cargos y dijo que operó dentro de la ley danesa.
Un funcionario de EAU dijo el mes pasado que el proceso de extradición de Shah estaba listo. Los dos países firmaron un tratado de extradición en marzo de 2022 y el funcionario dijo que esto estaba "totalmente ratificado y consagrado" en la ley emiratí. “Tomamos nota de la decisión del Tribunal de Casación de Dubai de rechazar la apelación de Sanjay Shah, un ciudadano británico buscado por las autoridades danesas”, dijo el funcionario. “El proceso de extradición comenzará ahora”.
